Guide Pratique pour la Déclaration des Impôts en Australie
Introduction à la Saison Fiscale
La période des impôts est de nouveau là, et avec elle, les défis que chaque contribuable doit relever. En Australie, l’année fiscale s’étend du 1er juillet au 30 juin de l’année suivante. À l’approche de cette échéance, de nombreux Australiens s’affairent à rassembler leurs reçus et documents nécessaires pour une tâche qui, par le passé, pouvait sembler complexe et fastidieuse.
Heureusement, grâce aux avancées technologiques, remplir sa déclaration de revenus est devenu plus accessible que jamais.
Comprendre le Numéro de Dossier Fiscal et les Taux d’Imposition
Avant toute chose, il est essentiel de se procurer un numéro de dossier fiscal (Tax File Number ou TFN). Ce numéro unique, composé de neuf chiffres, est attribué par l’Administration fiscale australienne (ATO) et permet de suivre efficacement les affaires fiscales des contribuables. Il est recommandé de faire cette demande lors de votre arrivée en Australie, en fonction de votre type de visa.
Sans ce numéro, vous risquez de rencontrer des complications administratives lors de vos démarches liées à l’emploi et à la fiscalité. Bien que vous puissiez travailler sans TFN, votre employeur répercutera une imposition au taux maximum sur votre salaire en attendant que vous le fournissiez.
L’Australie a une structure fiscale moins agressive que des pays comme la Suède ou la Norvège, mais les taux d’imposition peuvent toutefois être élevés. En contrepartie, les Australiens bénéficient d’un système de santé de qualité ainsi que d’un soutien social relativement généreux.
Options pour Remplir Votre Déclaration
Lorsque vient le temps de remplir votre déclaration fiscale, plusieurs options s’offrent à vous. Vous pouvez choisir de le faire vous-même ou de faire appel à un agent fiscal agréé. Si vos finances ont été un peu compliquées durant l’année écoulée, ou si vous n’avez pas confiance en votre capacité à le faire seul, une assistance professionnelle pourrait être bénéfique. Cela est particulièrement courant pour les entrepreneurs et les petites entreprises.
Faire appel à un comptable peut être plus abordable que vous ne le pensez. Par exemple, des services comme H&R Block, le plus grand préparateur de déclarations fiscales en Australie, proposent des consultations en personne à partir de 129 AUD et des forfaits d’assistance en ligne à partir de 19,95 AUD.
De plus, les frais engagés pour la gestion de vos affaires fiscales sont généralement déductibles de vos impôts, vous permettant ainsi de récupérer une partie des sommes dépensées.
Remplir Votre Déclaration en Ligne via myTax
L’Administration fiscale australienne a beaucoup progressé dans la simplification du processus de déclaration des impôts. Autrefois, il fallait se rendre à un bureau de poste pour obtenir des formulaires en papier, ou utiliser un logiciel complexe nommé eTax. Aujourd’hui, vous pouvez rapidement et en toute sécurité remplir votre déclaration en ligne via la plateforme myTax.
Pour utiliser myTax, vous devez d’abord créer un compte myGov et le lier à votre dossier auprès de l’ATO. Ce compte vous sera également nécessaire pour accéder à d’autres services gouvernementaux en ligne.
Une fois que vous êtes connecté à myTax, le processus de déclaration est divisé en quatre étapes :
1. Informations de Contact
C’est l’étape la plus simple : vérifiez que vos informations de contact sont correctes et à jour, ou saisissez-les si elles ne figurent pas encore dans le système.
2. Détails Bancaires
L’application vous demandera de confirmer que vos coordonnées bancaires sont correctes. Ces informations sont cruciales, car elles détermineront où votre remboursement d’impôt sera versé si vous y êtes éligible.
3. Personnalisation de la Déclaration
Cette étape est essentielle, car c’est là que vous entrez dans le vif du sujet. De nombreuses informations sont déjà pré-remplies grâce aux obligations des employeurs de transmettre certains détails à l’ATO concernant vos revenus et les impôts prélevés. Vous aurez l’occasion de valider ces données et de répondre à quelques questions.
Il est important de noter que le statut de résident fiscal en Australie ne dépend pas uniquement de la nationalité ou du statut de résidence permanente. Des règles distinctes s’appliquent et il est possible d’être considéré comme résident fiscal même si vous n’êtes pas citoyen.
4. Préparer la Déclaration
Cette dernière étape est celle où vous devrez investir le plus de temps. Vous devrez examiner vos fiches de paie pour vous assurer que toutes les informations sont correctes. Si des informations manquent, vous devrez les entrer manuellement. Il est recommandé de conserver tous vos reçus pendant au moins cinq ans, car ils peuvent servir de preuve pour vos déductions fiscales.
Vous pouvez revendiquer des déductions pour des frais liés à votre travail comme :
- Dépenses de véhicule et de déplacements
- Vêtements de travail et frais de nettoyage
- Dons et cadeaux
- Frais de bureau à domicile
- Intérêts et dividendes
- Frais d’auto-formation
- Outils et équipements
- Coûts liés à la gestion de vos affaires fiscales
Soyez vigilant lors de cette étape pour ne pas rater des déductions auxquelles vous avez droit. Évitez également de faire des déclarations inexactes, car cela pourrait entraîner un audit.
Exigences Relatives à la Medicare
En Australie, les contribuables financent le système de santé via une taxe appelée "Medicare levy", qui s’élève à 2% de votre revenu imposable. Toutefois, selon votre situation personnelle, vous pourriez être exempté de cette taxe. De plus, si vous gagnez plus de 90 000 AUD en tant qu’individu ou 180 000 AUD en tant que couple, vous devrez également vous acquitter de la surtaxe Medicare, sauf si vous détenez une assurance hospitalière privée suffisante. Cela vise à encourager la souscription à une couverture hospitalière privée pour soulager le système public.
Délais et Soumission
Une fois votre déclaration soumise, le processus de traitement est relativement rapide. Vous recevrez généralement votre remboursement ou le montant dû dans un délai de quelques semaines.
N’oubliez pas que la date limite pour la soumission des déclarations fiscales est le 31 octobre. Alors, ne tardez pas à commencer ce processus important !
Conclusion
La déclaration des impôts en Australie peut sembler intimidante, mais avec les bons outils et en suivant les étapes appropriées, cela devient un processus gérable. N’hésitez pas à demander de l’aide si nécessaire, et assurez-vous de respecter toutes les exigences afin de maximiser vos remboursements et de minimiser vos soucis.
